Виды, классификация и сущность банковских операций
1. Понятие банковской деятельности
2. Какими бывают банковские операции
В основном функции коммерческих банков заключаются в том, что они выступают в роли посредника нескольких финансовых учреждений, которые обеспечивают движение денежных средств.
Кроме банковских учреждений существуют организации с аналогичным видом деятельности, в виде страховых компаний, инвестиционных фондов, брокерских контор. Но все же, коммерческие банки обладают некоторыми специфическими особенностями, по сравнению с другими кредитными организациями.
К таким особенностям можно отнести следующее:
- В таких банках осуществляется двойной обмен кредитных обязательств. Они могут размещать собственные кредитные обязательства, акции и облигации, тем самым привлекать финансовые средства других лиц. Такая особенность отличает его от других дилерских и брокерских компаний;
- Коммерческие банки принимают на себя обязательства с фиксированным размером кредита перед клиентами. Тем самым, он не занимается инвестированием, как инвестиционные организации и не перекладывает свои риски на акционеров.
Понятие банковской деятельности
Банковская деятельность – это деятельность кредитной организации, которая осуществляет банковские операции согласно с законодательством. Для банковской деятельности характерно осуществлять собственные операции, и не банковские операции. Банковская операция представляет собой систему действий, которые связывают клиента с банковской деятельностью, тем самым формируя собственные средства.
Понятие «банковская операция» — это система практических действий, которые выполняют работники кредитного учреждения в процессе обслуживания клиентов и предоставления определенных банковских услуг.
Банковские операции характеризуются следующим:
- банковская операция – это сделка между участниками банковской сферы;
- совершать банковские операции может центральный банк и другие кредитные учреждения;
- объектами банковских операций могут быть ценные бумаги, денежные средства, драгоценности.
Банки имеют полное право проводить банковские операции за собственные средства, но в этом и суть банков, когда они практически всегда осуществляют операции за счет привлеченных средств.
Какими бывают банковские операции
Среди многих банковских операций, можно выделить основные:
- Операции функционального назначения. К ним относятся валютные, кредитные, депозитные и другие операции;
- По значимости могут быть основные и сопутствующие операции. Основные операции – это кассовые, кредитные, а сопутствующие все остальные банковские операции;
- Операции по срокам бывают новыми и классическими;
- На основе отношений между субъектами, могут быть операции с физическими, юридическими лицами и межбанковские;
- От направления своей деятельности бывают инвестиционные, оптовые, экспортные, импортные и т.д.;
- Банковские операции бывают в качестве посредничества и управленческие.
Кроме таких видов банковских операций можно выделить активные, пассивные и посреднические.
Активные банковские операции заключаются в предоставлении услуг в виде выдачи денежных средств физическим и юридическим лицам. К примеру, кредитные операции формируют основной актив банковского учреждения, тем самым получая прибыль. Но такие операции имеют высокий риск. Также следует выделить банковские инвестиции, которые заключаются во вложении денежных средств с акции, облигации других организаций.
Пассивные банковские операции направлены на создание финансовых ресурсов, чтобы была возможность осуществлять кредитные и другие операции, то есть активные.
Их можно поделить на несколько видов:
- операции по распространению личных ценностей, бумаг;
- создание резервного фонда путем отчисления от дохода;
- депозитные банковские операции;
- кредитные операции и получение займа.
Как известно, между первыми и вторыми банковскими операциями есть тесная связь. Активные операции не смогут проводиться без пассивных. Если в активных операциях отсутствует прибыль, банк не сможет проводить пассивными операциями.